Неофициальный доход — что может узнать налоговая, как легализовать

что может узнать налоговая, как легализовать Неофициальный доходВ современном мире все больше распространяется неофициальный заработок, скрываемый от налоговых органов и так называемая новая теория «проблема безбилетника». Суть теории заключается в том, что неопределенное количество граждан преднамеренно отказываются от уплаты налогов и всячески пытаются этого избежать, даже нарушая закон. В экономике не бывает ничего бесплатно или просто так, за все услуги необходимо платить. В каждой стране вопрос о выплате налогов встает по-разному, но самый основной способ решения проблемы – это контроль расходов физических лиц. На данный момент налоговый кодекс Российской Федерации не предусматривает статьи, которые контролируют крупные расходы налогоплательщиков. При всем этом налоговые службы нередко могут вычислить неофициальный доход гражданина несколькими способами. И проверяют они не только организации или индивидуальных предпринимателей, как принято считать в обществе, но и обычных граждан. Самые распространенные способы проверки это.

Получение данных о банковских счетах

На данный момент одним из самых доступных, удобных и популярных способов расчетов можно назвать безналичную оплату. Любые сделки и операции совершаются и оплачиваются с помощью банковских карт, что облегчает работу налоговых органов. Это объясняется тем, что на основании статьи 86, пункта 2 Налогового кодекса, все банки имеют обязательства предоставлять ФНС информацию о счетах, операциях и переводах. Проверить именно ваш счет могут в случаях, если на ваш счет поступает фиксированная сумма каждый месяц.

Данные об имеющихся в собственности объектах недвижимости

Сотрудники МВД и ФНС регулярно проверяют граждан, имеющих в собственности от двух и более объектов недвижимости. Такая проверка показывает органам, на какой источник дохода приобреталась дополнительная недвижимость.

Управляющие компании

Все чаще ФНС начали привлекать Управляющие компании к сотрудничеству, чтобы выявить лиц получающих дополнительный доход от сдачи недвижимости в аренду незаконным путем. Компании охотно соглашаются помогать налоговым органам для достижения своих собственных целей.

Жалобы соседей и заявления граждан

Информацию о сдачи жилья в аренду можно часто услышать от соседей, которые недовольны шумом или иными неудобствами доставляемыми арендаторами.

Также граждане могут подать заявление, где будет указано, что физическое лицо осуществляет предпринимательскую деятельность без регистрации. К этому может, относится, осуществление ухода за больными, исполнение ремонтных работ, работа репетитором или няней. Но работая репетитором можно избежать уплаты налогов, так как репетитор может позиционировать свои услуги, как консультацию, а не образовательную деятельность. При сокрытии и выявлении такой информации физическое лицо может получить не только штраф, но и понести уголовную ответственность.

Объявления в интернете и иная реклама

Размещая рекламу или объявление о сдачи жилья в аренду, нужно брать во внимание то, что сотрудники ФНС периодически просматривают объявления в интернете, газетах и т. д. Их может заинтересовать ваше жилье, даже если оно нежилое и если после проверки всплывут факты неуплаты налогов, то придется оплачивать штраф. Чем выше стоимость недвижимости, тем и больше интерес.

Поиск через базы иногородних граждан

Все перечисленные выше способы уже достаточно проверены налоговыми службами, но данный способ был внедрен относительно недавно и немногие о нем знают. Сотрудники ФНС проверяют учащихся ВУЗов, которые являются иногородними и должны проживать в общежитие. Если выявляется, что иногородний гражданин проживает в собственной квартире, налоговые службы смогут заинтересоваться, на каких условиях он живет.
Выездные проверки физического лица

Налоговые органы проверяют таким путем физических лиц, которые ранее являлись индивидуальными предпринимателями и в данный момент пытаюсь сокрыть свои доходы. Так как налоговый кодекс Российской Федерации не запрещает проверять физические лица, налоговые органы легко это делают и при выявлении нарушений начисляют штраф на физическое лицо.

Выявление через покупку автомобиля или недвижимости

Обо всех крупных покупках налоговый орган будет знать, поэтому приобретая дорогостоящую машину или любую недвижимость налоговики могут поинтересоваться с каких средств все это приобретается.

Проверки работодателей

Обычно они проводятся в случаях, когда у налоговых органов имеются вопросы относительно юридического лица или индивидуального предпринимателя. Если при проверке выяснится наличие неофициально устроенных граждан, все штрафы будут начислены непосредственно на работодателя.

Налоговую службу могут заинтересовать ваши доходы если:

  1. Доход человека гораздо меньше его расходов.
  2. Гражданин совершает идентичные операции, которые превышают сумму 600 000 рублей. На основании закона, а именно №115-ФЗ, государство вправе контролировать крупные покупки, совершаемые гражданами.
  3. После однотипных операций человек снимает определенную сумму денег, помимо официальной зарплаты.
  4. Указания вас в качестве контрагента. При указании какой – либо организацией Вас, в качестве исполнителя в налоговой ведомости, ФНС может проверить заплатили ли вы за поступления от работодателя.
  5. При оказании услуг на дому как, к примеру, мастера маникюра. За свою деятельность должны выплачивать налог.
  6. Если вы неработающая супруга и супруг переводит вам большие суммы
  7. Если вы продаете товары на сайтах, ФНС это так же считает источником доходов

После любой проверки и выявлении нарушений закона ФНС выпишет вам штраф, который высчитывается в зависимости от того, что именно вы нарушили:

  • 2000 рублей административный штраф
  • 13% от всей суммы дохода, который не обложен доходом за три предыдущих года
  • 40% от полной стоимости налога в случае преднамеренной неуплаты налога
  • Максимум 30% от общей суммы налогов при отсутствии декларации.

Признание налоговой предпринимательство незаконным

Для признания предпринимательства незаконным важно знать:

  1. Налоговые органы доказывают, что гражданин осуществляет предпринимательскую деятельность, без доказательств у них нет права штрафовать.
  2. Признаки, характерные для предпринимательской деятельности
  3. Цель получаемой прибыли доказывают документы, выписки по счетам, размещение рекламы.
  4. Если деятельность не приносит прибыли, то из предпринимательской она не становится «непредпринимательской».

Как выяснилось скрыть неофициальный доход от налоговых органов достаточно сложно и чтобы не столкнуться с проблемами законности и не выплачивать штрафы все свои доходы необходимо легализовать. Существует несколько простых и доступных способов для легализации своего дохода.

  • Справка по форме 2-НДФЛ.
    Такая справка является официальным документом, который сможет подтвердить доходы и налоговые отчисления гражданина. Получить справку можно в бухгалтерии по месту работы.
  •  Справка по форме работодателя.
    Данный документ достаточно схож со справкой 2-НДФЛ, но составляется в иной, свободной форме. В ней указывается только доход, который выплачивается работнику в конверте, без уточнения налоговых отчислений.
  • Справка по форме 3-НДФЛ.
    С 2021 года ФНС может проводить камеральные проверки по отношению конкретных доходов физических лиц, если те не подавали декларацию о доходах за предыдущий год, то есть 2020 от продажи имущества или дарения недвижимости.

Граждане каждый год подают декларации 3-НДФЛ о доплате или, наоборот, возврате налога на доход. Декларация подается не только при получении дополнительного дохода, но и если не был удержан НДФЛ по месту получения дохода.

Декларация на возврат налога подается при решении физического лица пользоваться имущественными или социальными налоговыми вычетами. После ее подачи начинается камеральная проверка декларации, длящаяся не более трех месяцев.

Справка составляется для подтверждения своего дохода. К дополнительному доходу относится: сдача в аренду недвижимости, сдача в аренду транспорта, доход от инвестиций.

При проверке этой справки проверяется и выявляется, насколько достоверны сведения, которые гражданин указал в декларации и справке. С помощью таких проверок часто всплывают истории с мошенничеством.

  • Выписка с банковского счета за последние 6 месяцев.
  • Справка из ПФР, подтверждающая начисление пенсий.
  • Выписка из ЕГРН и документ о сдаче недвижимости в аренду.
  • Составление договора, на котором указано, кем работаете, за какую сумму и что выполняете. Для того, чтобы подтвердить факт поступления дохода, достаточно написать расписку.
  • В конце налогового периода подсчитываются все доходы, которые налогоплательщик получал в течение всего года. При этом учитываются доходы и в денежном и в натуральном выражении. Сумму всех доходов надо умножить на 13% и показать это в своей декларации.

В соответствии с Налоговым кодексом подавать декларацию, должны:

  • Индивидуальные предприниматели, занимающиеся деятельностью связанной с экономикой.
  • Лица, имеющие гражданство Российской Федерации и получающие доходы за рубежом.
  • Адвокаты.
  • Нотариусы.
  • Лица, занимающиеся юридической, репетиторской деятельностью.
  • Лица, получившие доход от лотереи.

Налоговые проверки охватывают не больше трех лет, которые предшествуют году ее начала. Именно за этот срок с налогоплательщика могут взыскивать штрафы. К примеру, если сейчас 2021 год, значит, смотреть будут ваши выплаты за 2018-2020 года. До 30 апреля сдается декларация по НДФЛ за 2020 год и все налоги должны быть выплачены до 15 июля 2021 года. При правильной подаче декларации и своевременной выплате налогов за 20 год, лишних вопросов у налоговой службы к вам не будет, но за 2018 и 2019 год так сделать уже не получится. Закон уже нарушен и за эти два года придется выплачивать штрафы, налоги и пени.

Легализация своих доходов откроет для любого физического лица новые границы и новые возможности. Это сможет не только повысить степень защиты собственных интересов и сделать дополнительный доход стабильным, но и стать хорошим стартом для начинающего большого бизнеса.

Сейчас налогом облагается практически каждая деятельность граждан. Даже на доход получаемый работой через интернет полагается налог. Начиная с 2011 года в Российской Федерации установлен закон №161 ФЗ, по которому считается, что все электронные деньги приравниваются к обычным. Исходя из этого, следует отметить, что с доходов, которые приходят на Яндекс Деньги, WebMoney и так далее также необходимо платить налоги, как и с банковских платежей. Если выводить деньги с электронных кошельков, в соответствии с законом это может считаться, как продажа ценных бумаг, за которые вы выплачиваете деньги и платите за это налог. Доход, получаемый на электронные кошельки можно легализовать и при этом не быть предпринимателем.

Чтобы легализовать такой доход, нужно подать декларацию до 30 апреля по итогам прошлого года, до 15 июля заплатить 13% от своего дохода. При неуплате налога за доход через интернет полагается два различных штрафа:

  • За обычное уклонение от налогов штраф составляет от 100 000 до 300 000 рублей или же в размере дохода за период работы два года.
  • За уклонение налогов в особо крупных размерах. В Уголовном кодексе Российской Федерации предусмотрено наказание по статье 198, в виде лишения свободы. За крупный размер принято считать сумму от 900 000 рублей за три предыдущих года до 2 700 000 рублей.

Намного выгоднее выходит выплатить налоги и быть честным перед государством, нежели выплачивать налоги и штрафы. Если налоговая будет заинтересована вами, и выяснятся нелегальные доходы, то минимум 20% и максимум 40% штрафа нужно заплатить от общей суммы, не уплаченного налога. Если нелегальный доход имеет особо крупные размеры, а конкретнее 3700$ за предыдущие три года, то вместо штрафа последует уголовная ответственность.

230
|

Другие новости

03
Декабрь
2023

Возражение на исковое заявление о взыскании алиментов

Выдвижение требования о взыскании алиментов не гарантирует истцу успешного исхода дела. Ответчик вправе защищать свои интересы любыми законными способами, в том числе путем подачи возражения. Подача возражений на исковое заявление не является обязательным действием. Ответчик может озвучить свои доводы и привести доказательства при рассмотрении дела по существу.

10
Июль
2023

Франшиза – что это такое

Франшиза — готовая бизнес-концепция, включающая повторяемую и прибыльную бизнес-модель. Это идеальное решение для предпринимателей, которые не могут инвестировать крупные суммы в развитие собственного бренда. Бизнес на основе франшизы – одно из самых безопасных решений и один из лучших способов заработка для новичков.

20
Февраль
2023

Обстоятельства непреодолимой силы: что к ним относится и какие последствия они влекут

Гражданский кодекс РФ предусматривает освобождение стороны договора от ответственности за неисполнение обязательства, если это произошло вследствие непреодолимой силы. Однако не все субъекты предпринимательской деятельности правильно понимают, что включает понятие форс-мажор и какие последствия влечёт наступление таких обстоятельств.

13
Февраль
2024

Разместил рекламу – отчитайся

Вот уже не первый год действуют правила, которые обязывают маркировать рекламу, без каких-либо ограничений: где она размещается, кто это делает и каким способом. Цветные и красивые банеры на сайтах, посты в социальных сетях, любимые вертикальные видео: все обязаны передавать данные о её размещениях оператору рекламных данных (ОРД) для размещения ее в Едином реестре интернет-рекламы (ЕРИР).

07
Февраль
2024

Ограничения в сотрудничестве с недружественными странами для юридических лиц

При работе с иностранными контрагентами юридические лица обязаны соблюдать более строгие правила с 2022 года. Однако в 2024 году выступили в силу некоторые изменения. В этой статье рассмотрим актуальный алгоритм работы с иностранными контрагентами в 2024 году.

26
Июнь
2022

Порядок рассмотрения трудовых споров

Трудовые споры – это разногласия, возникшие по поводу трудовых вопросов между работодателем и работником. Предметом трудовых споров может быть порядок выплаты и размера заработной платы, график и условия труда, порча имущества подчиненными, передача информации конкурентам, халатное отношение к своим обязательствам. В зависимости от состава лиц, чьи интересы затрагиваются, трудовые споры бывают индивидуальными и коллективными.

09
Июнь
2022

Госдума одобрила закон о личных брендах

Вчера Госдумой был окончательно одобрен законопроект, расширяющий круг субъектов, которые могут быть правообладателями товарных знаков. Теперь к таким субъектам, помимо юрлиц и ИП, будут относиться и физические лица.

Изменения будут полезны, прежде всего, для самозанятых.

06
Декабрь
2022

Временная регистрация в жилом помещении: о чём надо знать собственнику

В России существует два вида регистрации в жилом помещении: временная и постоянная. Адрес постоянного места жительства прописывается в паспорте, временного - не прописывается. Регистрация по месту пребывания имеет ограниченный срок – от 90 дней до 5 лет, по месту жительства - бессрочно.

23
Июнь
2023

Кому и зачем необходим бухгалтерский аутсорсинг

К сожалению, даже с развитием рынка российские предприниматели всё ещё не до конца понимают преимущества передачи учётных процессов сторонней организации и мы хотим это исправить. Кратко и по делу рассказываем, почему вам нужен бухгалтерский аутсорсинг.