Грамотный налоговый адвокат поможет быстро решить любые споры, связанные с налогами. Однако налоговое право достаточно непростое, т. к. захватывает множество законодательных норм, в том числе и внутриведомственные документы. При этом многие формулировки в Налоговом кодексе РФ неоднозначны и могут быть трактованы в пользу одной из сторон спора. Поэтому если возникло недоразумение, связанное с налогами, лучше сразу обращаться к профессионалу.
Что входит в услуги налогового юриста
- Налоговые адвокаты оказывают услуги по широкому спектру вопросов, а именно:
- Сопровождение налоговых проверок;
- Работа с возражениями на решения ФНС;
- Представление интересов организации на комиссиях и слушаниях;
- Налоговый аудит;
- Добровольная ликвидация организации без вмешательств ФНС;
- Судебные споры с ФНС;
- Оспаривание ответственности действий директора или другого руководящего
лица за действия подчиненных; - Оспаривание решений налоговых инспекций;
- Оспаривание налогов.
Также адвокаты по налоговым делам часто занимаются и другими вопросами, связанными с начислением и удержанием налогов, например, обжалованиями штрафов и пени. Рассмотрим некоторые из услуг налоговых адвокатов подробнее. Внесудебное урегулирование конфликтов с налоговой — услуга, позволяющая урегулировать разногласия с ФНС в досудебном порядке. Очень часто ФНС соглашается на такой ход, особенно, если сомневается в свой правоте. Судебное урегулирование разногласий с ФНС позволяет решить в суде любые конфликтные ситуации. Юрист дает подробные инструкции к действиям, готовит документы, сопровождает клиента в суде.
Знание и работа с нюансами налогового законодательства позволяет положительно завершить любой конфликт с ФНС, а также другими государственными органами: Пенсионным Фондом и Фондом социального страхования — службами, к которым необходимо находить правильный подход и порой вести долгие переговоры, чтобы
результат вас устроил.
Сопровождение налоговых споров
Налоговый спор может возникнуть в разных ситуациях. Например, компания может не согласиться с начисленным налогом. Основные споры возникают по НДС или налогу на прибыль, когда организация заявляет свое право на вычет расходов по сделках с контрагентами, которые не были добросовестны.
ФНС также часто оспаривает применение нескольких налоговых режимов, например, патентного и упрощенного. Может быть так, что выручка по патентному режиму превысит лимит, либо же предприниматель наймет слишком много сотрудников. В таком случае ФНС может доначислить налог, а компания или ИП может с ним не согласиться и обратиться к налоговому юристу. Рекомендуется при любых неясных начислениях обращаться к специалисту для дополнительной проверки их правомерности.
Также растет и количество споров по использованию сниженных налоговых ставок при выплате дивидендов, процентов, роялти и проч. Помимо этого ФНС часто оспаривает право на налоговые льготы.
По этим и другим видам налоговых споров сможет помочь адвокат по налоговым делам: он сопроводит вас с момента подготовки первых возражений до суда и завершения судебного процесса.
Решение налоговых споров в суде
Решение налоговых споров в арбитражном суде — это узкая область юриспруденции. Налогообложение — сфера очень сложная и поэтому лучше всего привлекать к подобным мероприятиям налоговых юристов. Такой специалист сможет найти подходящий прецедент, развернуть его в пользу своего клиента и выиграть дело.
Судебная практика сегодня накопила большое количество подобных дел и найти нужный прецедент не составит проблемы для опытного специалиста.
Обычно судебные споры инициируются самими плательщиками и от того, насколько правильно начать процесс, во многом зависит и его исход. Судебные дела по налоговым спорам являются одними из самых сложных, т. к. сочетают такие особенности, как несовершенства налоговой системы, большой объем законодательных норм и проч.
Услуги налогового юриста обязательно окупятся, т. к. компания и ее руководитель сберегут не только деньги, но и нервы и время.
Краткий пример из практики
В организации была проведена налоговая проверка и по ее итогам она получила доначисление НДС, пени и прочих на сумму в 200 миллионов рублей по взаимоотношениям с недобросовестными поставщиками. В ходе работы с документами и налоговой сумма требований была снижена до 27 миллионов, с чем клиент был согласен. Все это подготовил налоговый юрист, а также он достойно представлял интересы своего клиента.
Далее, применив метод «налоговой реконструкции» по ст. 54.1 Налогового кодекса РФ. итоговая сумма требований была снижена до 14 миллионов, с чем клиент был согласен. Более подробно об этом случае можно прочитать в отдельной статье.
Как выбрать налогового юриста
Главный критерий выбора — это компетентность. Это параметр складывается из таких характеристик, как письменная и устная речь, опыт, рекомендации, этика, личный бренд и особенности резюме.
У хорошего специалиста четкая и структурированная речь, а также письмо. Многолетний опыт переписки и ведения переговоров накладывает свой отпечаток и вы сможете понять, специалист перед вами находиться или нет. Обращайте внимание не на непонятные термины, а на наоборот то, насколько просто и легко доносит до вас
специалист сложные понятия.
Также адвокат по налоговым спорам должен легко подтвердить наличие опыта, причем желательно в решение подобных вашей проблемы. Ни в коем случае не стоит работать с человеком, который “притягивает ситуацию за уши”.
Обращайте внимание и на рекомендации, а также на тех, кто их предоставляет. Желательно чтобы последний имел непосредственный опыт работы с рекомендованным адвокатом, а его искренность не несла коммерческий характер.
Этика — еще один важный аргумент. Специалист не должен путаться в нормах морали, однако, ему необходимо действовать только в ваших интересах. Обратите внимание и на личный бренд: “звездочки” работают и в небольших компаниях. Посредственность — чаще всего является основной крупных организаций.