Оглавление
Граждане могут получать налоговый вычет на медицинские расходы каждый год – в этом случае можно не платить НДФЛ или возвращать уже удержанные налоговые выплаты. НДФЛ в размере 13 процентов вычитается из зарплаты, после оказания платных медицинских услуг его можно вернуть. Специалисты нашей юридической компании расскажут, что такое налоговый вычет за лечение зубов, как его получить, и что для этого нужно сделать.
Что представляет собой вычет на стоматологические услуги
Социальный налоговый вычет – это сумма, которую можно получить тем, кто воспользовался платными медицинскими услугами. Размер суммы зависит от стоимости оказанных услуг: чем больше вы потратили, тем больше денежных средств получите из бюджета. Тем не менее, есть максимальная сумма стоматологических услуг, за которые можно получить вычет, она равна 120 тыс. рублей.
При получении дорогостоящей медицинской помощи лимит увеличивается, в этом случае ограничений не предусмотрено.
Кто может получить налоговый вычет при лечении зубов?
Таким правом обладает любой гражданин РФ или иностранный гражданин, если он уплачивает налоги в российскую бюджетную систему. Вычет можно получить и за родственников, например, если ваш супруг или родители, несовершеннолетние дети пользовались платными услугами.
Если человек уже достиг пенсионного возраста, но все равно продолжает трудиться официально, с уплатой НДФЛ, он также может рассчитывать на вычет. Не работаете на пенсии, но имеете доход от сдачи квартиры с уплатой налогов? У вас есть право на получение вычета.
Услуги, при которых можно получить налоговый вычет
Медицинскую помощь в сфере стоматологии можно разделить на первичную и специализированную. Вы можете получить вычет за консультацию врача, обезболивание, установку пломб, коронок, другие стоматологические услуги. В перечень входит следующее:
- Помощь больным с острой болью, в том числе удаление и реконструкция зуба.
- Терапевтическая стоматология (например, лечение кариеса на различной стадии, воспаления мягких тканей, восстановление цвета эмали, профессиональная чистка, реминерализация).
- Пародонтология (сюда входит лечение пародонтита, гингивита и других заболеваний десен).
- Восстановление формы зубов, установка виниров, отбеливание. За косметическую стоматологию в теории можно получить вычет, однако на практике налоговая инспекция может усомниться в целесообразности процедур, которые не связаны с терапией).
- Установка брекетов и других процедур, которые требуются для исправления прикуса.
- Различные виды протезирования (съемное или несъемное). В большинстве случаев этой услугой пользуются пенсионеры, оформлением вычета для них занимаются работающие дети.
- Имплантация зуба.
- Затраты на покупку лекарственных препаратов, которые были выписаны врачом.
- Страховые взносы по добровольному медицинскому страхованию. При этом в соглашении со страховой компанией должно быть прямо отмечено, что она занимается оплатой исключительно медицинских услуг.
Сколько раз можно рассчитывать на вычет?
Вычеты социального типа нельзя суммировать. Если в этом году у вас получилось вернуть 13 процентов с 60 тыс. рублей, в следующем году максимальный лимит сохранится – это 120 тыс. рублей. За дорогостоящие услуги в стоматологии лимитов по-прежнему не предусмотрено, размер вычета зависит от полной суммы лечения.
Как получить вычет за стоматологические услуги?
Первый способ – через налоговую инспекцию.
Его можно получить в следующем году после лечения, но не позднее трехлетнего периода. Для этого потребуется запросить декларацию формы 3-НДФЛ, взять справку из клиники, где вы проходили лечение и подать документы в ФНС – лично или онлайн, на сайте.
Второй способ – с помощью работодателя.
В такой ситуации сумму можно получить в том же году, когда вы проходили лечение. Для этого нужно соблюсти определенные условия:
- Вы должны быть налоговым резидентом РФ, который проживает в стране больше 183 дней каждый год.
- Работать нужно по трудовому договору с уплатой НДФЛ.
- В налоговой инспекции подтвердили ваше правомочие на вычет. Для подтверждения такого права придется подать заявление с пакетом документов на сайте ФНС.
После осуществления вычета руководитель будет перечислять вам заработную плату с НДФЛ до тех пор, пока вся сумма вычета не будет передана вам – то есть получить деньги одним платежом нельзя.
Для отправки документов в ФНС в электронном варианте нужно иметь электронную подпись – ее можно сделать на этом же сайте бесплатно, иногда подпись создается несколько часов, поэтому наберитесь терпения.
Требуемые документы
Для налогового вычета на лечение зубов нужна только справка, подтверждающая оплату стоматологических услуг, она имеет код 1. Получить ее можно в клинике на свое имя или имя супруга.
Для получения суммы при оказании дорогостоящих услуг справка должна иметь код 2.
Если вы хотите получить вычет за купленные лекарственные препараты, потребуется представить врачебный бланк с указанием лекарств, а также чек, который подтверждает покупку. Если лекарственные препараты оплачивались картой, чек можно получить по электронной почте или в приложении онлайн-банка.
Для вычета по ДМС нужно представить ксерокопию договора или вашего полиса, а также подтверждение оплаты страховых услуг.
При подаче документов через налоговую инспекцию, вычет придет вам после проверки налоговой декларации. Примерно месяц потребуется на проверку заявления, если вы подали его не вместе с 3-НДФЛ. Если специалисты найдут ошибки в декларации и других документах, сроки начинают отсчитываться заново.
При подаче заявления через работодателя ждать подтверждение из ФНС придется месяц. Со следующего месяца вы будете получать деньги.
Хотите получить налоговый вычет за стоматологию? Обратитесь к нашим юристам, которые быстро соберут необходимые документы и подадут их в ФНС по доверенности – мы поможем вам получить положенные по закону суммы.