Фиктивное банкротство и его признаки

Нет возможности расплатиться по долговым обязательствам? Процедура банкротства станет оптимальным вариантом как для физических лиц, так и для организаций. Однако, в попытке выбраться из долговой ямы, некоторые лица прибегают к процедуре фиктивного банкротства. Такие действия с целью получить выгоду являются противозаконными.

Фиктивное банкротство: что это?

Банкротство будет фиктивным, если лицо объявит себя финансово несостоятельным, при этом у него имеются денежные средства для выполнения своих обязательств.

Фиктивное банкротство противозаконно. Такое понятие следует отличать от преднамеренного банкротства – это действия, которые направлены на целенаправленно разорение юридического лица с целью уклониться от выплаты долгов.

Почему лицо может прибегнуть к фиктивному банкротству?

Цели могут быть различными:

1. Попытка уйти от долгов перед кредиторами – физическими и юридическими лицами, ФНС, фондами.
2. Получение отсрочки выплаты долга. С началом процедуры банкротства перестают списываться платежи в пользу долга, начисляться пени и штрафы. Должнику могут быть предложены выгодные условия для погашения обязательств.
3. Вывод активов. В такой ситуации некоторые предприниматели могут попытаться вывести деньги на собственный или чужой лицевой счет.
4. Закрытие проекта. Иногда предприниматель хочет ликвидировать компанию, но для этого нужно сперва выплатить долги. Другой способ – инициировать процедуру банкротства.
5. Мошенничество с кредитами. Судебная практика знает случаи, когда предприниматели открывали компании, чтобы набрать кредитов и после этого не выплачивать их.

Признаки фиктивного банкротства

Для этого нарушения закона характерны определенные неправомерные действия. Приведем некоторые из них:

• Попытки скрыть от лиц-кредиторов имущественные и материальные активы, которые могли быть направлены на погашение обязательств.
• Попытки намеренного уничтожения или обесценивания собственности.
• Передача денежных средств третьим лицам.
• Подделка или уничтожение бухгалтерских документов.
• Препятствование полноценной работе Арбитражного суда.

Наиболее частый признак – банкрот будет скрывать свое имущество и денежные активы. Иногда возможен неправомерный сговор с одним из кредиторов, который хочет получить весь долг и оставить других кредиторов в убытке. Законодательством установлена очередность удовлетворения требований кредиторов, поэтому попытки банкрота изменить такую очередность также расцениваются как фиктивное банкротство.

При изучении документов компании-банкрота могут быть выявлены следующие нарушения закона:

• Заключение соглашений с партнерами, которые являются заведомо неплатежеспособными.
• Передача оплаты за товары или услуги, которые не были предоставлены.
• Заключение соглашений по сделкам, которые заведомо негативно повлияют на финансовое состояние исполнителя.
• Досрочные выплаты по кредитным договорам, если это не предусмотрено соглашениями.
• Списание материальных средств на расходы, наличие которых фактически не доказано, не отражено в соответствующих документах.
• Оформление безнадежных долгов задним числом.
• Оформление собственности банкрота на других лиц.

Интересно, что при планировании фиктивного банкротства недобросовестные предприниматели могут таким образом составлять документацию, что неопытному лицу будет сложно заметить неправомерный характер действий. Именно поэтому для расследования привлекают специалистов, которые изучают учредительные списки, отчетные документы, список кредиторов и списки долговых обязательств, информацию о ревизиях и аудитах. Изучается документация по договорам, заключенным за последние три года до начала процедуры банкротства. Особенно тщательно изучаются договоры, которые могли привести к изменению финансового положения компании.

Какая ответственность предусмотрена за фиктивное банкротство?

За неправомерные действия предусмотрена ответственность. Ее объем зависит от объема нанесенных убытков. Если такие убытки для бюджетной системы и кредиторов незначительны, назначается административная ответственность.

При преднамеренном разорении организации ответственность наступает уже по УК РФ, а именно по ст. 196 и 197. Наказание будут нести руководитель или учредитель компании.

Ущерб признается крупным, если он превышает 1.5 млн. рублей. Особо крупный ущерб – более 6 млн. рублей. Если ущерб не превышает полутора миллионов, назначается административная ответственность, предусмотренная ст. 14 КоАП. Она предусматривает штраф и дисквалификацию виновного лица на определенный срок. Уголовная ответственность включает в себя штраф, принудительные работы, арест и ограничение свободы. Максимальное наказание по ст. 197 УК РФ предусматривает шесть лет лишения свободы.

Таким образом, фиктивное банкротство представляет собой действия неправомерного характера, которые караются по закону. Именно поэтому не рекомендуется предпринимать попытки ввести в заблуждение кредиторов или Арбитражный суд. Хотите полностью списать долги? Обратитесь к юристам по банкротству от нашей компании: мы определим основания для такой процедуры, поможем составить заявление и собрать другие документы, будем взаимодействовать с кредиторами и представлять ваши интересы в суде. К преимуществам обращения к нашим юристам по банкротству относится:

• Гарантированное списание долгов по действующему законодательству.
• Доступная цена на юридические услуги по банкротству.
• Сопровождение под ключ на всех этапах процедуры.
• Индивидуальный подход к каждому клиенту.
• Конфиденциальность.
• Заключение договора при сотрудничестве.

Чтобы стать банкротом в соответствии с законом, позвоните и запишитесь к нам на консультацию.